Conta

(21/01/2016) - VERSÃO PNYY 

Sistema preparado para geração e exportação do arquivo SPED-ECD Layout 4.00 Exercício de 2015

(07/08/2015) - VERSÃO PLLV 

1) SPED-ECF – ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL FISCAL (PRAZO DE ENTREGA 30/09/2015)

- Criada a rotina SPE ERF ECF que gera o arquivo SECF2014.TXT, conforme layout do Ato Declaratório Cofis 43/2015. Serão gerados as seguintes informações:
                - Bloco 0 – Informações cadastrais;
                - Bloco J – Plano de Contas e Mapeamento;
                - Bloco K – Saldo das Contas Contábeis  e Referenciais.
Após geração do arquivo pelo sistema de contabilidade o mesmo deverá ser importado e validado no programa do SPED-ECF (http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/sped-sistema-publico-de-escrituracao-digital/escrituracao-contabil-fiscal-ecf/sped-programa-sped-contabil-fiscal)

A T E N Ç Ã O ! ! !
O Bloco 0, informações cadastrais, está parametrizado para Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido e que procederam com a entrega da ECD. Para empresas com outras formas de tributação ou que não entregaram a ECD deve ser verificadas as informações deste bloco acessando as configurações avançadas.

 1.1) PLANO DE CONTAS REFERENCIAL
 É obrigatório o cadastro do plano referencial para geração da ECF. A parametrização deve ser feita através da rotina MCA PCO ATU informando a conta referencial no campo “classificação externa”. Caso este campo esteja desabilitado, acessar a rotina MCA PCO XCP e informar “N” no campo “Permite cadastro rápido simplificado do plano de contas” (2ª pergunta da 3ª tela).
O plano referencial está disponível no Manual de Orientação do layout da ECF , anexo ao Ato Declaratório Cofis 43/2015
(http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/ecf/Manual_de_Orientacao_da_ECF_31_05_2015_v2.pdf). Observar que existe um plano referencial específico para cada empresa (Lucro Real, Lucro Presumido, Imunes e Isentas...)

 1.2) PROCEDIMENTOS
 Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido que procederam com a entrega da ECD.
Acessar o sistema de Contabilidade e executar a rotina SPE ERF ECF.
Acessar  o Programa Gerador da ECF:
- Selecionar o menu <arquivo> <importar> e localizar o arquivo SECF2014.TXT. Sistema fará a importação e irá perguntar se deseja recuperar os dados da ECD. Responder Sim para todas as perguntas.
- Caso o plano de contas referencial não tenha sido informado na ECD, executar novamenrte o processo de importação, menu <arquivo><importar>, e marcar somente o bloco J.
- Selecionar o menu <passo a passo> <validar ECF>.
- Proceder com o preenchimento dos demais blocos (L, P, Y, U...), conforme necessidade.

 1.3)  CERTIFICADO DIGITAL
Verificar qual o certificado digital deverá ser utilizado para assinatura da declaração.

- Manual de Orientação da ECF  página 72,  estabelece:
“São obrigatórias duas assinaturas. Uma do contabilista e uma da Pessoa Jurídica.
Para a assinatura do contabilista só podem ser utilizados  certificados digitais da pessoa física (e-PF ou e-CPF)
Para assinatura da pessoa jurídica, poderá ser utilizado certificado digital válido (do tipo A1 ou A3).

1. O e-PJ ou e-CNPJ do estabelecimento que contenha  a mesma base do CNPJ (8 primeiros caracteres);
2. O e-PF ou e-CPF do representante legal da empresa ou procurador.

(09/06/2014) - VERSÃO PCXW  SPED - ECD Escrituração Contábil Digital / Termo de Abertura e Encerramento

Ref.: SPED / FCONT  - VERSÃO COM FACILITADORES PARA GERAÇÃO DO ARQUIVO,  E PROCEDIMENTOS.

Solicitamos providenciar a retirada/atualização da Versão L522 (ou Superior)  do Sistema de Controle Contábil Luxzed com implementações de facilitadores para geração do arquivo para o FCONT.

SPED-FCONT (Prazo final de entrega 30/11/2011)

- Permite informar faixa para definir natureza das contas do plano, normalmente usado para identificar as contas de compensação (PES ERF FCO ou PES ERF 1FC);

- Criado parâmetro para determinar lançamentos que devem ser exportados para o FCONT (PES ERF FCO ou 1FC);

- Listagem de Plano de contas com apresentação da Classificação Externa (Plano Referencial) e Natureza da conta (MCA PCO LIS, MCA PCO LOA)

Procedimentos para geração do SPED-FCONT:

1) Verificar/proceder com o cadastro do plano referencial. O código da conta deverá ser informado em MCA PCO ATU no campo classificação externa. Para habilitar este campo, deve acessar a rotina MCA PCO XCP, e informar “N” no item “permite cadastro rápido (simplificado) do plano de contas” (2ª. Pergunta da terceira tela).

Em grupos que tem mais de uma conta contábil e que usem o mesmo código do plano referencial, poderá informar somente para a primeira conta analítica do grupo, o sistema assumirá o mesmo código para as demais (Ex. Grupo de clientes/fornecedores).

2) Executar PES ERF FCO ou 1FC. Informar “S” no campo “Acessa Configuração Avançada”. Será aberto o bloco de notas com as configurações do SPED.

2.1) Localizar a linha referente ao plano referencial (X    PCRF   A   ii   x.xx.xx.xx.xx.xx.xx) e alterar conforme o caso.   Exemplo:

Empresas em Geral, que usam o plano de contas referencial da Receita Federal devem alterar para:
D   PCRF   A  10   x.xx.xx.xx.xx.xx.xx

Empresas que usam o plano de contas referencial do Banco Central devem alterar para:
D   PCRF   A  20   xxxxxxxx

2.2) Se houver contas de compensação, deverá informar a faixa de contas para que o sistema não exporte as mesmas para o FCONT. Localizar a linha X CONT nnnnnnnnnnnnn N5 Compensação e alterar conforme o caso. Exemplo:

D  CONT  19000000000 N5 199
D  CONT  29000000000 N5 299

2.3) Se houverem lançamentos de ajuste a serem exportados para o FCONT, deverá informar o código do histórico ou texto. Localizar a linha X FLHI C 999,998 T Texto e alterar conforme o caso.

Exemplo:

D FLHI R X C 025,030,050 T Ajustes Fcont
D FLHI R X C 025,030,050

Obs.: Para tanto, os lançamentos já deverão estar lançados com os históricos informados.

3) Validar o arquivo gerado pelo sistema usando a versão 4.0 do programa SPED-FCONT. Este programa deverá ser baixado no site http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/fcont/

Para a retirada/atualização solicite o arquivo chave através do e-mail chave@luxzed.com.br e, após receber o e-mail retorno, acesse o sistema sem entrar em nenhuma empresa e tecle "F2 - Re- Instalador", confirme e use a opção "D" (tecle [enter] nas perguntas). Depois de instalado satisfatoriamente, faça o mesmo procedimento e use a opção "C" (tenha em mãos seu número de série e CNPJ).

Lembramos que o sistema Luxzed está, desde Abril/2008, devidamente preparado para  a exportação de dados para o SPED  ECD  Escrituração  Contábil, obrigatório: - A partir de 01/janeiro/2008 => pessoa jurídica sujeita à tributação do imposto de renda com base no Lucro Real, com o acompanhamento econômico-tributário diferenciado, nos termos da portaria RFB nr. 11.211 de 07/nov/2007, - A partir de 01/janeiro/2009 => toda pessoa jurídica sujeita à tributação do imposto de renda com base no Lucro Real.

(27/05/2010) - VERSÃO J727  SPED - ECD Escrituração Contábil Digital

(02/04/2010) - VERSÃO I402  - Exportação / Importação Tabulada Completa dos Lançamentos

(13/03/2009) - VERSÃO I313 - Plano de Contas, Contas Demonstrativas e Reordenação de Lançamentos

Criado novo modelo de plano de contas para importação: PLANOQQN.TXT – Plano com as alterações de estrutura de acordo com a MP 449/2008. Importar em PES IMP PCO – para exercício 2009.

Criado arquivo modelo de Contas Demonstrativas CTDEMQQN.TXT. Pode ser importado em MCA CDE TIM ou PES IMP CDE. O uso dessas contas demonstrativas permite emitir um Balanço Patrimonial com a estrutura proposta pela MP 449/2008, quando são utilizados Plano de Contas dos modelos: PLANOCRC.TXT e PLANOCRF.TXT.

Para exercício 2009 utilizar Plano de Contas com o modelo PLANOQQN.TXT

Criado programa MCA CDE TIX, Contas Demonstrativas, importa e padroniza códigos.

Programa MCO OEL ROL alterado para aumentar as possibilidades de identificação e compreensão do processo.

(02/03/2009) - VERSÃO  I302 - Razão Específico Total

Permite listar Razão com contas em ordem alfabética, dentro do grupo contábil, usando MCO RGE RET.

12/02/2009) - VERSÃO I212 - Plano de Contas

Permite alterar o número de graus do Plano de Contas na importação do mesmo, quando eliminar o Plano anterior.

(21/01/2009) - VERSÃO I121 - Atributos Lançamentos

Criada opção para alteração de incidência no Plano Financeiro em MCO OFL MAT.

(19/12/2008) VERSÃO I019 -  Balancete de Verificação

Criada opção de totalização "P" que apresenta o total das contas Patrimoniais antes do total das contas de Resultado.

(16/12/2008) VERSÃO I016  - Consulta estado dos lotes (MCO VID CES)

Criadas duas novas colunas, uma que apresenta "S" no mês em que foi realizado TSA - Transferência de Saldo para Apuração e outra que apresenta "S" quando saldo de Ativo e Passivo são iguais.

(17/09/2008) VERSÃO H703/H717 – Alteração Layout relatório Diário

Novo layout para o Relatório Diário

Menus (RAZÃO) MCO-REL-RAZ e MCO-RGE-RET acessam outro  menu,  que  permite  acessar os dois programas, usando default de acordo como o menu acessado. 

Habilitado Suporte Remoto via internet HTTP/UDP porta 80.

(26/08/2008) VERSÃO H615 A H627 – Alteração Inclusão Múltiplos Lançamentos e Relatórios

No programa MCO-MLO-INM, inclusão  de  múltiplos  lançamentos:

 
- teclar [enter] no campo D/C repete a natureza D/C.

- [enter] repete a conta  do lançamento anterior nos campos correspondentes.

- Teclar  "Z"  limpa  os lançamentos que estão à frente da linha corrente.

- Ao "fechar" débito  e crédito na tela o sistema sugere "natureza L" (lançar  a  tela). 

- Caso o valor seja "zero" o sistema irá forçar o "fechamento" da  tela  como  era antes, mas fará um destaque luminoso nos campos pertinentes.

- Caso  seja confirmado a gravação do conjunto de lançamentos da tela e esteja "fechando" débito e crédito, a tela será limpa.

 
Programa MCO-MLO-LLA, listagem de lançamentos,  desliga  automaticamente  o "lista documento" caso uma listagem vá até 99999 e não tenha lançamento com documento.

 
MCO-RGE-ESP – criação e  verificação  das  contas “antecessoras com saldo”

 
Foi verificada a emissão de "balanço em grupos" (invertido  com  linhas  de totalizações - fontes BALGRU e similares) para planos de contas com mais de 6 graus.

 
Foi verificada a possível omissão de conta repetida (igual em  descrição  e saldos) quando de último grau em MCO-REL-RET (retrospectiva).

 (13/08/2008) VERSÃO H613 – Criação de novos Fontes para relatórios

 MCO-RGE-ESP Criados novos FONTES:

- Demonstração dos Fluxos de  Caixa (DEMDFC e DEMDFC01)

- Demonstração do  Valor  Adicionado  do  Exercício (DEMDVA e DEMDVA01)

- Termo  de Reconhecimento Incluso Automaticamente (DEM-DVA)

 Os  arquivos  DEMxxx01  são  arquivos  cujos saldos (valores) são buscados no plano de contas para um  plano  compatível ao importado do arquivo modelo PLANOCRC ou PLANOCRF.TXT, sendo que em  caso de plano diferente ir  requerer adequação.  Adicionalmente  observe  que  o arquivo DEMDFC01.UNI  está  projetado  considerando  históricos-padrão  que diferenciam a origem dos valores, ou seja, somente o  saldo  da  conta  não é suficiente para o sistema discriminar estes valores, requerendo, portanto, além da similaridade do plano, que tenha havido metodologia  semelhante  na contabilização.

(06/08/2008) VERSÃO H509 A H605 – Listagem lançamentos com subtotalização dos conjuntos

 
Listagem de Lançamentos, MCO-MLO-LLA, faz novas totalizações por  documento e ao final da listagem.

 Opção de subtotalização  (Total  parcial)  dos  conjuntos  em  MCO-MLO-LLA, listagem dos lançamentos, permite faixa de 1 a  200  conjuntos.

 Criada a opção "Omito as contas idênticas nos principais  relatórios?"  (3ª tela de PES-MES-PAS), com default "S".

 Relatórios com esta análise são: MCO-REL-BPA (Balanço), REL-BVE (Balancete), REL-RET (Retrospectiva) e os gerenciais RGE-ESP  (Relatórios  Especiais)  e RGE-RBC (Retrospectiva de Balanço).

 Relatórios MCA-PCO-LIS (listagem do PCO) e LOQ (Pco Ordenado e  Quadro),  o campo "listo somente as contas movimentadas" tem agora as opções "N"  (não, portanto lista todas), "S" (sim, omitindo  as  idênticas  conforme  parametrização descrita no par grafo acima) e "R" (sim, sem omitir as idênticas).

(07/07/2008) VERSÃO H502/H507 – Validação arquivo SPED e disponibilização de arquivos de plano de contas

- PLANOSRF.TXT (Secretaria da Receita Federal, SPED ADE Cofis 36/2007) ;

- PLANOCRF.TXT (Plano CRC com Classificação Externa do Cofis 36/2007) ; (*)

- PLANOANS.TXT (Agência Nacional de Saúde Privada) ;

- PLANOANZ.TXT (Idem, antiga classificação) ;

 
(*) Plano adotado agora como padrão de sugestão em vez de PLANOCRC.TXT.

 Validação do arquivo gerado via  PES-ERF-SPE  "SPED  Contábil  AD  EXEC  36 DE 18/12/2007" através  da  versão  do  programa  fornecido  pela  SRF  até esta data.  Novas  funções  e  nova  documentação.  O  próprio  arquivo  de modelo SPEDCAB.TXT contém mais detalhes sobre funções e parametrização.

Em MCO-REL-DIA, Relatório Diário, é possível  determinar  a  impressão  dos campos "Lançamento" e "Documento" simultaneamente, assim  como  é  possível imprimir a descrição da Conta.

 
Em MCO-RGE-RET, Razão Específico  Total,  apresenta  uma  nova  informação,  correspondente ao movimento não-acumulado  do  mês  (em  qualquer  modelo), sendo que estes são apresentados precedidos de "M:" e os saldos  acumulados de "S:". A opção de totalização "por coluna" permanece.
 
Na importação do Plano de  Contas,  PES-IMP-PCO/PCS,  criada  a  opção  "5" "Importo Contas novas e atualizo Classificação Externa". Desta forma,  quem tem o plano de contas  a  partir  do  modelo  "PLANOCRC"  pode  atualizá-lo através da importação de "PLANOCRF" opção "5" (ver abaixo). 

(20/05/2008) VERSÃO H320

 Retirado módulo PES-ISB, importação de sistema origem "base access".

(29/04/2008) VERSÃO H201 - H229 – Criação programa para o SPED Contábil e verificações programa de exportação da contabilidade para SRP

Criado programa PES-ERF-SPE, SPED Contábil AD EXEC 36  DE  18/12/2007,  que se refere ao "Ato Declaratório Executivo 36 COFIS" da  data  citada.  Neste programa, que executa a exportação nos moldes definido no  manual  da  lei, o arquivo de parametrização, cujo modelo é  copiado  para  a  empresa  para ser editado, tem a função também  de  manual,  pois  é  auto-explicativo  e demonstra as funções obrigatórias (de acordo com o exigido  nos  documentos legais) assim como campos  extras,  funções  e  demonstrações  facultativas (Acessórias). Estes campos e funções "extras", além de eventualmente poderem  ser exigidas na fiscalização, servem de verificação dos  dados.  O  arquivo modelo é acessível pelo manual "22) PROGRAMANDO EXPORTA€ÇO SPED CONTÁBIL". 

ATENÇÃO (PES-ERF-SPE):

Esta versão é "beta teste" pois o programa validador ainda não foi liberado e uma mensagem sobre isso é anexada no relatório de acompanhamento.

EXPORTAÇÃO PARA SRP 

Em PES-ERF-SRP, Exportação da Contabilidade Completa para SRP,  é  possível definir o Controle de Centros de  Custo  com  uma  linha  adicional  com  o conteúdo "CUSTO=G" (Gerencial, não ser  exportado) ou  "CUSTO=C"  (Contábil - ser  exportado). O novo  arquivo  de  modelo  contém  mais  instruções  e detalhes.

Os módulos (arquivos) relativos ... exportação  para  SRF  de  acordo  com  o "Ato Declaratório Executivo 15 COFIS, de  23-10-2001"  foram  agrupados  em PES-ERF-ADE, simplificando o entendimento  e  explicando  a  existência  de novas legislações sobre contabilidade em meio eletrônico. 

Em MCO-MLO-ALT (Altera  lançamentos),  no  Campo  "Tipo  do  Lançamento"  é possível  "salvar"  o  lançamento  corrente  via  opção  "S"  e  depois  de selecionar outro lançamento usar as opções:

 "T"- Troca o lançamento corrente com o "salvo", invertendo posição/número;

 "M"- Move o lançamento para o "salvo", tornando-os adjacentes/contíguos.

 Programa MCA-PCO-LOQ substitui MCA-PCO-LAL e passa a  se  chamar  "Listagem Ordenada & Quadro" com novas opções de produção. 

BACKUP COMPLETO

Agora "F2-Funções especiais" possui a opção "Backup Completo" via chamada de BKPSEP (Apenas para W95). Usa o formato "BKPSEP SIGLA ?", que vai perguntar o driver e assumir o formato novo "CG" disponível (cópia com 6 períodos  por bimestre, nos subdiretórios 00,01,02 e 11,12,23).

 Funções Especiais de Entrada  (re-instalador,  cadastra  terminal  e  backup completo) são reabilitadas sempre que o usuário  voltar  ao  campo  "Código da Empresa", dispensando entrar e voltar ao sistema.

 
Em MCO-REL-BVE, Balancete, permite associar o "balancete  de  vários  meses agrupado  em um único relatório" (U), como sendo  intercalável  ao  diário, sendo o  último mês do período como referência.

(25/02/2008) VERSÃO G010 A H025 - Criado programa exportação Contabilidade Completa SRP

 
Criado PES-ERF-SRP,  "Contabilidade  Completa  SRP",  que  exporta  para  a Secretaria de Receita Previdenciária de  acordo  com  o  "manual  normativo de arquivos digitais -  layout  versão  1.0.0.2".  Este  programa  gera  um arquivo  texto  (ARQnnn\EXPRF\SRPaa.TXT)  que  é  apresentado  no  término, junto com um relatório de acompanhamento.

 
Os dados cadastrais devem ser informados no início, no editor que é acionado pelo sistema (arquivo ARQnnn\CSRPaa.TXT).

 
Obs.:

- Os campos "auto" são recuperados de outros cadastros do sistema;

- Linhas adicionais iniciando-se pelo código da conta seguido do  sinal  de  igual permitem indicar ao sistema "=RI" (primeira  conta  de  resultado"),  "=RF" (última), "=4" (despesa), "=5" (receita), "=9" (outras).

 
Alterado modelo DEMFAC05.UNI, na verificação de "lucro / prejuízo".

 
Ao fazer a consulta de Centros de Custo, o sistema apresenta uma janela com campo para informar uma fração do nome ou mesmo do código do  centro.  Caso seja informado, apenas os centros de custo com esta fração no código ou  na descrição serão apresentados.

 
Tecla CTRL-S aciona o "Simula Gráfico Modo Antigo",  desde  que  o  sistema operacional seja compatível.

 
Em MCO-MLO-PLA, Pesquisa Lançamentos, criada a opção de identificar  apenas Débitos e Créditos ;

 
Criada opção de campo de assinaturas no Balancete (MCO-REL-BVE).

 
Sistema aceita até 9 (nove) graus no Plano de Contas.

(28/11/2006) VERSÃO F513 A F528 – Criado Plano de Contas Modelo ANS

 
É distribuído junto com o sistema o arquivo PLANOANS.TXT  que  é  um  plano de contas modelo ANS (Agência Nacional  de  Saúde  Suplementar).  Para  ser utilizado é necessário cadastrar uma  nova  empresa  com  plano  de  contas de 8 (oito) graus.

Passos criando nova empresa:

Cadastre  Nova  Empresa,  observe  que  logo  após  informar  a   senha   e confirmar inclusão, você dever  informar "8 GRAUS" na próxima tela.

Informe SEMPRE "Desejo cadastrar manualmente" nas telas de  "Empresa  Nova, Auxílio para Iniciar ou Criar Plano de Contas". Esta tela ser   apresentada logo após a empresa ser criada e logo após se entrar na nova empresa.

Acesse PES-IMP-PCO (importação). Observe que o número de graus  apresentado na tela dever  estar 8 (oito).  Se  estiver  8,  informe  (altere)  arquivo PlanoANS.TXT no campo solicitado. Se não  estiver  8  (pois  cadastrou  com menos graus) volte e acesse PES-MNG-ANG (Altera número de graus) e  informe 8 graus nesta tela, podendo agora acessar a importação.

Caso você realmente queira utilizar este PC e  tenha  iniciado  o  cadastro de um plano de contas com número de  graus  diferente  e,  obviamente,  não tenha feito ainda nenhum lançamento,  é  possível  excluir  as  contas  via MCA-PCO-EXC, informando os grupos cadastrados (1 [enter], 2 [enter], etc.)  e proceder com a importação do PC ANS de 8 graus conforme descrito acima.

Acesse PES-MES-PAS (parâmetros do sistema) e altere os campos: Apresento a Classificação Externa, em vez do código contábil? = S ; Utilizo cadastro rápido (simplificado) do plano de contas?... = N ;

ATENÇÃO: Este plano é um modelo, portanto requer  adaptações  e  adequações para a realidade da sua empresa. O objetivo  da  apresentação  deste  PC  é mostrar como adequar um PC com vários níveis  e  vários  dígitos  usando  a "Classificação Externa" e o campo "Demonstrável". Ele não deve ser  adotado de forma definitiva e sim  deve  servir  como  parâmetro  para  cadastro  e entendimento da mecânica de cadastro.

ATENÇÃO: Observe também que a ANS  padroniza  diferentes  PCs,  tanto  para "Seguradoras especializadas saúde" assim como para "Demais operadoras", com características bem distintas. Portanto, veja qual o enquadramento correto. Ver  www.ans.gov.br/portal/site/perfil_operadoras/planosdecontas.asp   para mais detalhes.

ATENÇÃO: Caso o usuário vá efetivamente contabilizar  uma  empresa  regulamentada pela ANS e que  esta  agência  exija  a  apresentação  de  arquivos especiais em meio magnético, a Luxzed só prover  este  recurso  mediante  o fornecimento e a informação de todos os dados contábeis  e  extra-contábeis previamente formatados com relação unívoca e não dúbias para  sua  obtenção e com tempo tecnicamente hábil para sua implementação.  Em  caso  de  solicitação destes serviços pela Luxzed esta cobrar  pelo serviço  de  obtenção e preparação dos dados que não sejam cadastrados pelo sistema  Contábil  da Luxzed assim como pela produção de relatórios com caraterísticas  especiais

e/ou não usuais que sejam exigidos pela ANS. A Luxzed não ser responsável por qualquer cadastramento incorreto ou pela falta de fornecimento de algum arquivo ou relatório para  a  ANS  em  nenhuma  hipótese  ou  sob  qualquer pretexto.

Este Plano de Contas ANS nos foi gentilmente  fornecido  como  cortesia  da Contadora Sra. Enoemia R. Meister Funke,  email  regina_meister@hotmail.com - fone (41) 3223-7198.

(31/08/2006) F019 VERSÃO F231 – Alteração Passivo a Descoberto – Resolução 1049/2005

De acordo com a resolução  1049/2005  que  regulamenta  a  apresentação  do "patrimônio líquido" quando este for devedor como "passivo  a  descoberto", apesar de sua redação não deixar claro a forma  exata  da  apresentação,  o sistema agora permite dois métodos de análise e apresentação do "patrimônio líquido" negativo (devedor) como sendo "passivo a descoberto".

 
Em MCO-REL-BPA (balanço), campo "Com Análise  do  PL",  além  de  "N"  (não faz análise, não recomendado), temos:

 
Opção "A" = "Após o Ativo",  respeitando  as  resoluções  que  regulamentam a "NBC T 3", de 847/199 em diante, exceto  a  1049/2005,  recomendado  para exercícios até 2004.

 
Opção "P" = "Após o Passivo", respeitando a resolução 1049/2005, recomendado para exercícios posteriores à 2004.

Observe que é uma escolha pessoal  o  modelo,  pois  exercícios  anteriores até 2004 provavelmente devam ser  regidos  pelas  resoluções  anteriores  à 1049/2005  (outubro  de  2005),  bem  como  devemos  ponderar  a  forma  de atuação  de  cada  fiscal.  Pedimos  ao  usuário  que  verifique  o  que  é mais conveniente, mas recomendamos conforme acima.

Nos fontes de balanço para  MCO-RGE-ESP  (relatórios  especiais)  sempre  é feita a análise e sempre é considerado o exercício  para  decisão  do  modo de apresentação em caso de "passivo a descoberto".

(16/05/2006) VERSÃO E004 A E916 – Criado Programa (MCO-MLO-INM -  Inclusão de Múltiplos Lançamentos)

Criado o programa MCO-MLO-INM,  "inclusão  de  múltiplos  lançamentos"  que tem por objetivo efetuar a entrada de  dados  de  diversos  lançamentos  que compõe uma operação associada e que sejam três ou mais, como  por  exemplo, lançamentos com algum imposto a recuperar, etc.  Observe que os lançamentos são mantidos na tela após  a  inclusão,  permitindo  que  seja  usado  como modelo para o próximo grupo de lançamentos. Use "0" em  valor  para  que  o sistema use um valor que "feche" a tela de lançamentos (débito = crédito).

Foi implementado em MCO-MLO-INM, Inclusão de Múltiplos Lançamentos:

 a) os históricos  e  complementos  dos  lançamentos  que  serão  digitados     após  o  lançamento  corrente,  isto  é,  subsequentes  ao   corrente),     sofrem a mesma alteração do lançamento  corrente,  quando  o  histórico     e complemento anteriores são encontrados nestes lançamentos;

 b) é possível habilitar em  PES-MES-PAS,  2ª  tela,  a  leitura  do  campo "centro de custo" na entrada de dados ;

 c) também é possível desabilitarmos "documento automático", como  sugestão     principal, fazendo o sistema sugerir "vazio" ;

 d) podemos habilitar o "modo  leitura  de  saldo"  informando  "SALDO"  no     campo documento. Neste "modo saldo" o sistema  ir   sugerir  as  contas     analíticas na seqüência do plano e não  ir   manter  os  valores  entre     um tela e outro;

 e) podemos digitar um grupo de lançamentos em que  não  "feche"  débito  e     crédito, desde que o sistema  detecte  que  os  lançamentos  possuem  a     palavra  "Saldo"  iniciando  o  histórico  padrão  ou  complemento   ou     esteja operando no "modo saldo".

Em MCO-MLO-INM, Inclusão de Múltiplos Lançamentos, o  sistema  ir   sugerir "SALDO" sempre que for mês 01 e dia 01,  pois  raramente  nestas  condições os lançamentos não serão de saldo. Em MCO-MLO-INC,  Inclusão,  no  primeiro lançamento imediatamente após um processo de TSA no mesmo  mês,  o  sistema ir  questionar se este primeiro lançamento (ou par) é também de  TSA,  pois normalmente refere-se ... transferência  da  apuração  da  conta  transitória para o lucro ou prejuízo do período.

Em MCO-MLO-PLA, Pesquisa Lançamentos, inclusão do campo  "Fechado,  Aberto" que permite pesquisar lançamentos  com  estas  características.  Útil  para verificar eventuais diferenças ou selecionar últimos lançamentos efetuados.

(09/06/2005) VERSÃO C309 A D809 – Criado Plano de Contas e DRE padronizados e nova opção envio BKP

Criação  de  PLANO  DE  CONTAS  e  DEMONSTRAÇÃO   DE RESULTADOS  padronizados,  dois  arquivos  textos  estão   sendo   disponibilizados  com  o  sistema.  O   arquivo   texto   do   PLANO   DE   CONTAS (PlanoCRC.Txt) foi elaborado a  partir  de  um  modelo  de  uma  publicação técnica do CRC PARANÁ,  para  micro  e  pequenas  empresas,  mas  adapta-se a empresas  de  maior   porte.   O   arquivo   de   CONTAS   DEMONSTRATIVAS (CtDemCRC.Txt)  foi  elaborado  para  obter  uma  DRE  a  partir  do  plano de contas em  questão,  via  MCO-RGE-ESP,  Relatórios  Especiais,  ou  para relatórios  semelhantes  via   MCO-REL-BVE,   MCO-REL-BPA   e   MCO-RGE-RBC (Balancete, Balanço, Retrospectiva de Balanço). Para usá-los:

a) Crie uma empresa nova, com 5 graus (padrão) ;

b) Menu PES-IMP-PCS. Informe CRC ou PlanoCRC.Txt [Enter] ;

c) Menu PES-IMP-CDE. Informe CRC ou CtDemCRC.Txt [enter] .

Observe que as  importações,  nesta  versão,  admitem  "CRC"  [enter]  para importar  os  arquivos  PlanoCRC.Txt  e  CtDemCRC.Txt   conforme   descrito nas instruções acima.

Observação: O exemplo antigo de  plano  de  contas,  semelhante  ao  atual, PlanoCon.Txt  continua  sendo  distribuído.  O  antigo  exemplo  de  Contas Demonstrativas CRC foi alterado  para  DRE.  Ambos  podem  também  auxiliar nos cadastros iniciais, mas não h  relação entre os dois.

Cópias de  segurança  compactadas  com  possibilidade  de  envio  de  email automaticamente,  permitindo  ainda   "camuflar"   o   arquivo   compactado (zipado)  para  que  o  mesmo  não  seja   detectado   erroneamente   pelos filtros dos provedores de email como sendo um vírus.

(25/02/2004) VERSÃO C009 A C205 – Criado relatório BALANÇO DE RESULTADO ECONÔMICO

Criado fonte  BREDUP01.UNI  (BALANÇO  DE  RESULTADO  ECONÔMICO).  Como  não há uma especificação exata  (lei  especial)  de  como  deve  ser  o  modelo do "balanço de resultado econômico",  utilizamos  o  modelo  sugerido  pelo Prof. MSc. Wilson Alberto Zappa Hoog, publicado  no  site  especializado www.classecontabil.com.br em 09 de Dezembro de 2003.

Este fonte deve trabalhar associado ao conjunto  de  contas  demonstrativas BRE e, para criar este conjunto, deve  ser  usado  o  programa  MCA-CDE-TIM (Importação  de  Contas  Demonstrativas),  modelo  "BRE".  Depois  de   ser importado, o conjunto BRE deve ser adaptado, isto é,  as  contas  contábeis que compõe cada conta demonstrativa, devem ficar em  acordo  com  plano  de contas da empresa.  Quando  da  produção  do  relatório,  o  campo  "Contas Demonstrativas" deve ser  preenchido  com  "A"  (apenas).  Usando  o  campo "participo  de  somatório"  permitir   ao  sistema  fazer  uma  verificação

da integridade dos valores.

(24/09/2003) VERSÃO B710 A B724 – Alteração fontes DRE e opção para inverter sinal do passivo no Balanço

Em MCO-RGE-ESP, Relatórios Especiais alterados todos os fontes de DRE  para  que  apresentem  ou  "LUCRO"  ou "PREJUÍZO", conforme valor apurado (mais de 30 fontes).

Em MCO-REL-BPA, Balanço Patrimonial  (Padrão),  foi  implementado  o  campo "Inverto Sinal Passivo" que define se o sistema deve inverter o  sinal  das contas do passivo, apresentando as  contas  credoras  com  sinal  positivo, como se estas fossem devedoras e as contas devedoras  com  sinal  negativo, como se estas fossem credoras. As contas consideradas como sendo do Passivo são as contas iniciadas  por  "2",  salvo  se  o  sistema  estiver  fazendo "análise do patrimônio líquido"  (default)  e  se  deparar  com  informação divergente (exceção oriunda do cadastro das contas fixas,  PES-MES-CFX).  Em caso de "Patrimônio Líquido" Devedor, e  com  análise  do  PL,  então  este não é tratado como "Passivo"  pois  é  somado  ao  Ativo  como  "Passivo  à Descoberto".

(17/04/2003) VERSÃO B025 A B217 – Controle Multi-Exercício

1) Mudanças relacionadas ao controle Multi-Exercício (ATENÇÃO).

A empresa comporta múltiplos exercícios, selecionados  na  entrada.  Não  é necessário ter outra empresa para outro exercício.

As conversões de arquivos são automáticas,  na  entrada  do  sistema  e  em restaurações de arquivos, mas também há um processo de conversão  "forçada" que pode ser usado em caso de conflito, como por exemplo  a  existência  de um exercício igual impedindo uma conversão.

As tabelas (históricos, moedas de referência  e  eventos  contábeis)  podem ser ANUAIS (arquivos CTABaa/CEVEaa) ou  não  (arquivos  CONTAB/EVENTO).  Na conversão elas são copiadas ou renomeadas de modo que possam ser  anuais  e o sistema vai inicializar os controles como anuais. Quando  de  um  acesso, caso não exista uma tabela de um modo, é procurado  outra  de  outro  modo, ou outro exercício, antes de ser criada. Este controle  pode  ser  alterado em PES-MES-PAS.

Existem processos para "agrupar" os exercícios  que  estão  "dispersos"  em empresas  distintas.  Entretanto,  pedimos  que  todas  as  empresas  sejam acessadas para que o  sistema  faça  as  conversões  necessárias  antes  de serem "agrupadas", pois, caso contrário, não serão encontrados os controles de exercício.

As principais funções relativas à manipulação dos diversos exercícios estão no módulo OEX, "Operações Sobre Exercício".

*** ATENÇÃO, IMPORTANTE ***

Por favor, veja o manual "Do Controle  Multi-Exercício"  e  "Instruções  de Fechamento" (últimos itens) para mais detalhes sobre os itens acima e  para o conceito como um todo.

(29/01/2003) VERSÃO A706 A A929 – Alterações Importação Plano de Contas e Alteração nos Termos de Abertura e Encerramento

Na importação do Plano de Contas (PES-IMP-PCO), são apresentadas  3  opções em caso de "Plano de Contas Existente" (menu via setas). Conforme:

    1  Excluo totalmente o Plano Atual                         ;

    2  Importo apenas contas novas                             ;

    3  Importo contas novas, remanejando em caso de conflito   ;

A sugestão é a opção "2". No caso da opção  "3",  que  é  nova,  o  sistema ir  incluir  a  conta  existente  remanejando  (alterando)  seu  código  de modo que ele permaneça no  mesmo  nível  e  grupo.  Esta  opção  ser   útil quando desejamos "juntar"  dois  planos  afins  que  foram  atualizados  de forma  independente.  As  contas  "alteradas"  serão  apresentadas  em  uma listagem de  erros,  ou  porque  não  foi  possível  usar  o  mesmo  código reduzido (reduzido duplicado) ou porque teve o código alterado. Observe que a importação consecutiva  do  mesmo  fonte  na  opção  "3"  ir  criar as  contas  "novas"  quantas  forem  as  importações,  portanto  este processo deve ser executado apenas uma  vez,  suficiente  para  a  "junção" dos planos.

Os Termos de Abertura e Encerramento do Diário foram padronizados  de  modo a servirem tanto para o Diário assim como para o  Razão.  Os termos de abertura  "antigos"  para  Razão  foram  alterados  de  modo  que apresentam uma mensagem alertando sobre a existência de um Termo  "genérico e similar" e que o corrente ser  futuramente desabilitado.

(16/09/2002) VERSÃO A516 – Criação fonte DEMFAC17.UNI (DRE utilizando Contas Demonstrativas)

EM MCO-RGE-ESP, alterado o fonte BALANCOF.UNI com inclusão de assinaturas; criado fonte DEMFAC17.UNI para uso com Contas  Demonstrativas  e  criado  o fonte DEMDUPLY.UNI (duas colunas, usando contas do plano  e  com  provisões no resultado).

(15/08/2002) VERSÃO A405 – Criado Módulo Contas Demonstrativas

Criado Modulo MCA-CDE, Contas Demonstrativas, que são contas que não  fazem parte do Plano de Contas mas são calculadas a partir dos saldos das  contas deste. Pode ser inseridas em qualquer ponto  e  permitem  criar  relatórios com estas contas e seus respectivos  saldos  calculados. Os relatórios MCO-RGE-ESP, MCO-RGE-RBC, MCO-REL-BPA, MCO-REL-BVE utilizam este recurso, tendo um campo "Com  Contas Demonstrativas" (<S>im, <N>ão, <A>penas).

MCO-RGE-RBC, Retrospectiva de Balanço Comparativo, teve as seguintes implementações:

(a) "Com Contas Demonstrativas (S/N/A)" =  Apresenta  as  contas demonstrativas calculadas de acordo com o cadastro efetuado em MCA-CDE ;

(b) "Coluna de Percentuais (S/N)" = apresenta uma coluna de percentual tendo como valor base o total da primeira conta apresentada, podendo ser uma conta demonstrativa (pode também apresentar "oo" para infinito ou ">>" para valor muito grande) ;

(c) "Listo Código das Contas (S/E/N)" = a novidade é o tipo "E" que apresenta apenas o  código  extenso  sem  identação,  diminuindo  o tamanho  do  campo  ; 

(d)  "Até  o  Grau"  (ao  lado  do  campo  "Grau  de Sintetização") com as opções  "G"  (análoga  ...  opção  "G"  dos  relatórios especiais) ou "A", indicando respectivamente "Até o Grau  (G)"  ou  "Apenas (A) este grau". Normalmente é necessário inserir as  contas  demonstrativas quando se usar opção "A", pois não haverão somatórios do plano de contas;

(e) "Apresentação de Valores (I/N/M/S)" =  <I>dentado  é  o  valor  com  um ponto "." para separar os milhares (default); o tipo <N>ão identado permite apresentar os valores em campos menores; em <M>ilhares  divide  por  mil  e não apresenta os centavos ;  <S>em  centavos  arredonda  os  valores  e  os apresenta, obviamente, sem centavos;

(26/06/2002) - VERSÃO A226 (OU POSTERIOR)

A Junta Comercial, Setor de Registro de Livros Diários, em alguns casos tem solicitado que as páginas sejam impressas (numeradas) como "folhas", para que os livros possam ser registrados. Para não entrar no mérito da questão sobre estar ou não correto no que diz respeito ao vernáculo, uma vez que não foi apresentado uma justificativa para tal exigência, foi implementada a variável "PAGINA", cujo conteúdo "default" é "Página" e a leitura individual para cada empresa com sugestão "Folha".

No sistema é solicitado individualmente por empresa que seja definido este texto já na entrada de cada empresa, e é sugerido "Folha" para que o usuário possa refletir e decidir sobre a necessidade de cada empresa, de acordo com a subordinação à Junta Comercial da cidade da empresa.

IMPORTANTE: Entre em contato com a Junta Comercial de sua cidade para obter maiores esclarecimentos sobre este assunto e para decidir qual o padrão a adotar. Instale esta versão, evitando problemas no registro dos livros.

(07/03/2002) VERSÃO 9907 A 9918 – Adaptação de Acordo com OF. 002/2002

A)  Adaptação do sistema para atender ao Ofício Circular Nr 002/2002 – FISC do CRC-PR que regulamenta o leiaute de apresentação de acordo com a Resolução CFC nr. 847/99.

IMPORTANTE: Instale esta versão, evitando aborrecimentos com a fiscalização

(08/02/2002) VERSÃO 9808 – Criado Módulo Exportações para Receita Federal

- Criado Módulo PES-ERF (Exportações para Receita Federal), que exporta  os arquivos de acordo com o "Ato Declaratório Executivo 15 COFIS, de 23-10-2001" da Secretaria da Receita Federal. Neste módulo também são gerados os  relatórios de acompanhamento e demais arquivos explicativos conforme o  exposto no texto do referido Ato. Quando solicitado, deverão ser  executadas  todas as rotinas do módulo.

(14/02/2001) VERSÃO 8614

Esta versão incorpora diversas facilidades, como por exemplo:

- Distribuição de valores em vários CENTROS DE CUSTO em um único lançamento;

- Fonte para emissão de RPA;

- Eventos compartilhados entre empresas;

- Demonstrações DLPA simplificadas e automáticas (LUCPRE01 e LUCPRE08);

- Código contábil com até 8 graus;

- Classificação externa identável;

- Agrupamento de Centros de Custo;

- Balancetes versus Diários intercaláveis;

- Diretórios temporários automáticos;

- Validações de integridade;

- E muitas outras.

(04/12/2000) VERSÃO 8128 A 8404 – Alteração número de Graus no Plano De Contas e emissão de Balancetes

- Número de Graus do Plano de Contas passa a permitir até  8  graus.  Antes   o limite era até 6 graus. Temos as seguintes opções:

- O Balancete de Verificação (MCO-REL-BVE), além de permitir uma  faixa  de   meses, permite agora optar entre considerar  esta  faixa  de  meses  para   formação do movimento (opção "relatório único" -  "U")  ou  gerar  vários   relatórios com o saldo de um único mês (opção "V").